...： 持牌保險經紀公司是否可使用某客戶的款項以支付另一 位客戶的保單之保費？ 回答 5： 不可以。根據該條例的第 71（4）條，關乎某客戶的款項只可為該客戶的用途而 使用。 問題 6： 如果持牌保險經紀公司為其客戶帳目進行銀行對帳時發現有異常情況，應採取什 麼跟進行動？ 回答 6： 持牌保險經紀公司應盡快對其客戶帳目的異常情況採取補救措施。如該異常情況 對該條例及/或該規則構成重大違規，保險經紀公司應(根據持牌保險經紀操守守 則第 IX 節第 5(b)段)通知保險業監管局(“保監局”)。 問題 7： 香港會計師公會已頒布三套會計準則(或稱為財務報告總綱)，即《香港財務報告 準則》、《私營企業香港...

... 制度時，應顧及風險因素（2.3–2.8） 2.1,2.9: 打擊洗錢／恐怖分子資金籌集制度 =內部政策及程序＋管控措施* *高級管理層的監督 *委任一名合規主任及一名洗錢報告主任 *合規及審核職能 *職員甄選及培訓 5 第三章第三章––風險為本的方法風險為本的方法 3.4, 3.6:金融機構可利用風險評級來評估客戶的洗錢 ／恐怖分子資金籌集風險；不時調整對客戶 的風險評估 3.5:考慮的風險因素： – 國家 – 客戶 – 產品/服務 – 交付／分銷渠道 3.8:備存紀錄及有關理據 6 第三章–風險為本的方法 不應 • 沒有進行客戶風險評估以作風險評級(3.4) • 已進行風險評估，但並沒有...

... 制度時，應顧及風險因素（2.3–2.8） 2.1,2.9: 打擊洗錢／恐怖分子資金籌集制度 =內部政策及程序＋管控措施* *高級管理層的監督 *委任一名合規主任及一名洗錢報告主任 *合規及審核職能 *職員甄選及培訓 5 第三章第三章––風險為本的方法風險為本的方法 3.4, 3.6:金融機構可利用風險評級來評估客戶的洗錢 ／恐怖分子資金籌集風險；不時調整對客戶 的風險評估 3.5:考慮的風險因素： – 國家 – 客戶 – 產品/服務 – 交付／分銷渠道 3.8:備存紀錄及有關理據 6 第三章–風險為本的方法 不應 • 沒有進行客戶風險評估以作風險評級(3.4) • 已進行風險評估，但並沒有...

... 制度時，應顧及風險因素（2.3–2.8） 2.1,2.9: 打擊洗錢／恐怖分子資金籌集制度 =內部政策及程序＋管控措施* *高級管理層的監督 *委任一名合規主任及一名洗錢報告主任 *合規及審核職能 *職員甄選及培訓 5 第三章第三章––風險為本的方法風險為本的方法 3.4, 3.6:金融機構可利用風險評級來評估客戶的洗錢 ／恐怖分子資金籌集風險；不時調整對客戶 的風險評估 3.5:考慮的風險因素： – 國家 – 客戶 – 產品/服務 – 交付／分銷渠道 3.8:備存紀錄及有關理據 6 第三章–風險為本的方法 不應 • 沒有進行客戶風險評估以作風險評級(3.4) • 已進行風險評估，但並沒有...

...情報組 相關法例 法律保護  不會被當作違反任何專業或契約責任/義務的行 為  不得令作出披露的人負上支付損害賠償的法律 責任  不得披露有人舉報可疑交易  最高刑罰：  罰款港幣五十萬元 及  入獄三個月 聯合財富情報組 © H ong Ko ng Pol ice For ce For Tr ain ing Pu rpo ses On ly 香港 警務 處版 權所 有 只用 作培 訓用 途 ©Hong Kong Police Force香港警務處版權所有 聯合財富情報組 © H ong Ko ng Pol ice For ce For Tr ain ing Pu rpo ses...

...情報組 相關法例 法律保護  不會被當作違反任何專業或契約責任/義務的行 為  不得令作出披露的人負上支付損害賠償的法律 責任  不得披露有人舉報可疑交易  最高刑罰：  罰款港幣五十萬元 及  入獄三個月 聯合財富情報組 © H ong Ko ng Pol ice For ce For Tr ain ing Pu rpo ses On ly 香港 警務 處版 權所 有 只用 作培 訓用 途 ©Hong Kong Police Force香港警務處版權所有 聯合財富情報組 © H ong Ko ng Pol ice For ce For Tr ain ing Pu rpo ses...

...借贷增加投资额的方式一般被称「槓杆」。 假设投保人使用6倍槓杆，即自己依旧付出$100万，但向财务机构借入$500万，以$600万购买这张三年期满的储蓄寿险保单，假设贷款年利率为2%，投保人每个月只需偿还以单利息计算的利息，本金于三年期满时偿还，效果会是怎样呢？ 保单年度终结 经保费融资倍大后的保单 投保人使用保费融资的结果 已缴保费...

...情報組 相關法例 法律保護  不會被當作違反任何專業或契約責任/義務的行 為  不得令作出披露的人負上支付損害賠償的法律 責任  不得披露有人舉報可疑交易  最高刑罰：  罰款港幣五十萬元 及  入獄三個月 聯合財富情報組 © H ong Ko ng Pol ice For ce For Tr ain ing Pu rpo ses On ly 香港 警務 處版 權所 有 只用 作培 訓用 途 ©Hong Kong Police Force香港警務處版權所有 聯合財富情報組 © H ong Ko ng Pol ice For ce For Tr ain ing Pu rpo ses...

...人选测试时，保监局除考虑其他因素之外，亦会把申请人公司董事或控权人的品格、履历及经验加入审议。 为提高这项规定的透明度，保监局已根据《保险业条例》(第41章)制定一份有关《《保险业条例》(第41章)有关“适当人选”的准则指引》(指引4)，指引4说明其在执行这项规定时所考虑的因素。 保险公司在获得授权后，如其控权人、董事、管控要员或获委任精算师(如该保险公司经营长期保险业务)有任何委任或更改，须遵从《保险业条例》第13A,13AC,13AE,13B,14及15条的规定办理。这些规定旨在确保将获委任或已获委任(视属何者适当而定)为该保险公司...

...涵盖范围广泛，在《保险业条例》、《指引》及《操守守则》内被提述超过80次，因此不可能在一篇文章的范围内识别其所有应用情况。然而，为阐释这项原则及保监局如何在其操守监管工作中考虑这项原则，我们挑选了下列的例子：   评估保险公司的企业文化 保险监管框架中所规定的许多具体规则旨在于特定情况下实施「公平待客」原则。例如，要求中介人在作出任何推荐之前需进行财务需要分析，以公平地识别客户对人寿保险的需要。然而，作为一项凌驾性的原则，「公平待客」也是每一位从业人员在与客户往来的所有过程中必须恒常地显示的操守道德规范（即使在特定情况下没有具体的适用...